So rechnet der Überstunden-Rechner
Brutto = Stunden × Stundenlohn × (1 + Zuschlag). Zehn Stunden zu 20 € mit 25 % Zuschlag ergeben 250 €. Bei einem Grenzsteuersatz von 35 % gehen rund 87,50 € Steuer ab; es bleiben etwa 162,50 €. Sozialabgaben sind darin nicht berücksichtigt und mindern den Betrag weiter.
Warum der Grenzsteuersatz zählt
Überstunden kommen zum laufenden Gehalt hinzu und werden deshalb mit dem Satz besteuert, der auf die zusätzlichen Euro entfällt – nicht mit dem Durchschnittssatz. Ihren Grenzsteuersatz zeigt der Einkommensteuer-Rechner.
Welche Zuschläge steuerfrei sind
Nach § 3b EStG steuerfrei sind nur Zuschläge für tatsächlich geleistete Sonntags-, Feiertags- und Nachtarbeit, jeweils bis zu bestimmten Prozentsätzen. Zuschläge für Mehrarbeit fallen nicht darunter. Die Bundesregierung hat eine Steuerbefreiung für Überstundenzuschläge bei Vollzeitbeschäftigten angekündigt; im Gesetz steht sie bisher nicht. Bis zu einer Änderung sind Überstundenvergütung und Zuschlag voll steuerpflichtig.
Freizeit statt Geld
Ob Überstunden bezahlt oder abgefeiert werden, regeln Arbeits- oder Tarifvertrag. Wie viel Ihre Arbeitszeit insgesamt wert ist, rechnet der Stundenlohn-Rechner.
Wertetabelle: Stundenlohn (brutto)
Übrige Eingaben: Voreinstellung.
| Stundenlohn (brutto) | Netto-Überstundenlohn (ca.) | Brutto-Überstunden | Steuer (ca.) |
|---|---|---|---|
| 0 € | 0 € | 0 | 0 |
| 83,3 € | 676,81 € | 1.041,25 | 364,44 |
| 167 € | 1.356,88 € | 2.087,5 | 730,63 |
| 250 € | 2.031,25 € | 3.125 | 1.093,75 |
| 333 € | 2.705,63 € | 4.162,5 | 1.456,88 |
| 417 € | 3.388,13 € | 5.212,5 | 1.824,37 |
| 500 € | 4.062,5 € | 6.250 | 2.187,5 |
Vereinfachte Schätzung ohne Sozialversicherungsbeiträge und Solidaritätszuschlag/Kirchensteuer. Keine Steuerberatung.
Aktualisiert am 6. Oktober 2026Quellen: § 3b EStG – Steuerfreie Zuschläge für Sonntags-, Feiertags- und Nachtarbeit ↗
Häufige Fragen
Sind Überstunden steuerfrei?
Nein. Überstundenvergütung und Mehrarbeitszuschläge sind derzeit voll steuerpflichtig.
Welche Zuschläge sind steuerfrei?
Zuschläge für Sonntags-, Feiertags- und Nachtarbeit nach § 3b EStG, in gesetzlich begrenzter Höhe.
Kommt die Steuerfreiheit für Überstundenzuschläge?
Sie ist angekündigt, aber noch nicht im Gesetz. Wir aktualisieren die Seite, sobald sie gilt.
Warum bleibt von Überstunden so wenig übrig?
Weil sie mit dem Grenzsteuersatz besteuert werden, der höher ist als der Durchschnittssatz.
Sind Sozialabgaben berücksichtigt?
Nein, der Rechner zieht nur die Steuer ab.