Haltefrist
Kryptowerte gelten steuerlich als andere Wirtschaftsgüter. Liegen zwischen Kauf und Verkauf mehr als ein Jahr, ist der Gewinn steuerfrei. Getauscht gilt als verkauft.
Innerhalb eines Jahres
Der Gewinn wird zum übrigen Einkommen addiert. 5.000 € Gewinn bei 45.000 € Einkommen ergeben rund 1.713 € Steuer. Bleibt der Gesamtgewinn aus privaten Veräußerungen im Jahr unter 1.000 €, ist er steuerfrei.
Dokumentation
Halten Sie Kaufdaten und Preise fest; ohne Nachweis kann das Finanzamt schätzen. Für Staking- oder Lending-Erträge gelten eigene Regeln. Ihren Steuersatz zeigt der Einkommensteuer-Rechner.
Wertetabelle: Realisierter Gewinn
Übrige Eingaben: Voreinstellung.
| Realisierter Gewinn | Steuer auf Krypto-Gewinn | Gewinn (unter Freigrenze) | |
|---|---|---|---|
| 0 €/Jahr | 0 € | 0 | |
| 1.666.667 €/Jahr | 741.944 € | 1.666.667 | 924.723 |
| 3.333.333 €/Jahr | 1.491.944 € | 3.333.333 | 1.841.389 |
| 5.000.000 €/Jahr | 2.241.944 € | 5.000.000 | 2.758.056 |
| 6.666.667 €/Jahr | 2.991.944 € | 6.666.667 | 3.674.723 |
| 8.333.333 €/Jahr | 3.741.944 € | 8.333.333 | 4.591.389 |
| 10.000.000 €/Jahr | 4.491.944 € | 10.000.000 | 5.508.056 |
Vereinfachte Schätzung (Tarif 2026, ohne Soli/Kirchensteuer). Staking/Lending können abweichen. Keine Steuerberatung.
Aktualisiert am 6. Oktober 2026Quellen: § 23 EStG – Private Veräußerungsgeschäfte ↗
Häufige Fragen
Sind Krypto-Gewinne steuerfrei?
Ja, nach mehr als einem Jahr Haltedauer.
Gibt es einen Freibetrag?
Eine Freigrenze: unter 1.000 € Gesamtgewinn im Jahr steuerfrei.
Ist Tauschen steuerpflichtig?
Ja, wie ein Verkauf.
Mit welchem Satz wird besteuert?
Mit dem persönlichen Einkommensteuersatz.
Können Verluste verrechnet werden?
Mit Gewinnen aus privaten Veräußerungsgeschäften.